区十一届人大四次会议文件（十四）

关于平顶山市卫东区2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案）的报告

—2024年1月23日在卫东区第十一届人民代表大会第四次会议上

卫东区财政局局长  宋志勇

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会报告卫东区2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员提出意见。

一、2023年财政预算执行情况

一年来，面对错综复杂的经济形势和更加突出的财政收支矛盾，在区委的坚强领导下，在区人大的监督指导、区政协的关心帮助下，财税部门主动谋划、积极作为，迎难而上、砥砺奋进，以稳中求进为基调，以高质量发展为目标，完整准确全面贯彻新发展理念，加强财源建设，保障重点支出，深化国企改革，注重风险防控，加强财政管理，财政运行情况总体良好、稳中有进，较好完成了年度目标任务。

（一）一般公共预算

收入预算完成情况。区十一届人大三次会议通过的2023年一般公共收入预算为67836万元。执行中，经区十一届人大常委会第十二次会议审议通过，收入预算调整为68766万元，实际完成68906万元，完成调整预算的100.2%，同比增收6676万元，同比增长10.7%。其中：税收收入完成43039万元，同比增长2.0%；非税收入完成25867万元，同比增长29.0%。

支出预算完成情况。区十一届人大三次会议通过的2023年一般公共支出预算为157402万元。执行中，经区十一届人大常委会第十二次会议审议通过，支出预算调整为132659万元，实际完成130097万元，完成调整预算的98.1%，同比增支24960万元，同比增长23.7%。

收支平衡情况。按照现行财政体制算账，我区一般公共预算收入加上上年结余、上级转移支付资金、调入资金和债务转贷收入，减去债务还本、结算上解、调出资金后，全区财力为132269万元。收支相抵后，年末结转资金1637万元，调入预算稳定调节基金535万元。

（二）政府性基金预算

区十一届人大三次会议通过的2023年政府性基金支出预算为47890万元。执行中，因新增土地出让清算补助和政府专项债券安排支出，经区十一届人大常委会第十二次会议审议通过，政府性基金支出预算调整为115280万元。全年上级转移支付22410万元，新增专项债券收入77340万元，政府性基金本级收入4095万元、上年结转36856万元和调入资金17906万元，减去上解支出13404万元，调出资金15553万元用于补充一般公共预算，专项债务还本支出11200万元，政府性基金可支配财力为118450万元。全年政府性基金支出66630万元，结转下年支出51820万元。

（三）社会保险基金预算

区十一届人大三次会议通过的2023年社会保险基金收入预算为3617万元。执行中，经区十一届人大常委会第十二次会议审议通过，收入预算调整为3936万元，实际完成3936万元，完成调整预算的100%。支出预算为2413万元。执行中，支出预算调整为2695万元，实际完成2695万元，完成调整预算的100%。全年收支结余1240万元，年末滚存结余10308万元。

（卫东区2023年财政收支主要项目预算完成情况见附表一）

二、2023年主要工作完成情况

（一）打好税源建设组合拳

培植税源。以招商引资为出发点，以成功培植税源为落脚点，加快引进新企业、新项目，助推产业结构转型升级，为税收高质量发展积势蓄能。全年新增备案企业182户，累计缴纳区级税收3051万元。其中：纳税10万元以上企业22户，累计缴纳区级税收2905万元；纳税50万元以上企业8户，累计缴纳区级税收2576万元。

综合治税。以综合治税为抓手，大力开展税务核查、稽查，组织重点行业、重点税种税收清查，全面精准摸排税源、摸清底册、健全台账，把握征管重点，堵塞税收漏洞，夯实挖潜增收基础。全年累计新增入库地方级税收2399万元，主要包括个人所得税829万元，增值税503万元，房产税439万元，城镇土地使用税399万元等。

总部经济。以总部经济为突破口，精准施策优化营商环境，制定《卫东区加快总部经济发展暂行办法》，积极引进总部经济企业，引导区域合作，带动经济发展，提升税收质量。2023年共认定备案总部经济企业15家，累计缴纳税费10061万元，其中区级税费2630万元。

（二）打好扩充财源组合拳

债券资金。紧盯国家政策导向，加大债券资金争取力度，累计谋划项目55个（国家发改委通过22个，财政部通过30个，财政厅通过34个；“三通过”具备发债条件11个），债券需求131亿元，位居全市第一。2023年新谋划专项债券项目47个，债券需求80亿元，项目个数、资金需求分别为2022年的6倍、3倍。2023年累计争取债券资金69314万元（专项债券66500万元，一般债券2814万元），其中30000万元用于电子半导体产业园项目建设，充分发挥了债券资金扩投资、稳增长的重要作用，有效提升了首位产业的竞争力和牵引力。

上级资金。为缓解财政收入压力，有效保障重点项目支出，除债券资金外，积极争取其他上级资金10418万元。其中：老旧小区改造资金5316万元，城市燃气管道老化更新改造和保障性安居工程资金1764万元，义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金956万元，高标准农田建设资金729万元，民生服务项目资金547万元，农村公路建设资金398万元，全民健身设施补短板工程中央基建投资资金358万元，农村综合改革资金192万元，地方公共文化建设资金158万元。

土地资源。加快推进土地收储、出让，盘活土地资源，2023年成功出让卫东瑞府、吴寨棚改项目、大营碧水苑棚改项目等8宗土地，土地出让金共74300万元。积极推动客运站、国网变电站、瑞府小区等16个项目已出让土地清算工作，提高资金周转效率，全年实现上级补助政府性基金收入21306万元，在一定程度上缓解了财政收入压力。

（三）打好助推经济组合拳

税费减免政策。以“万人助万企”为载体，以“分包联系企业强化服务促发展”为契机，坚决贯彻执行税费减免政策，努力做到应退尽退、应减尽减，让“放水养鱼”效应进一步凸显。2023年办理出口退税14笔，金额17072万元；新增减税降费及退税缓税缓费14417万元；办理增值税留抵退税8户，金额1973万元，切实解决企业困难，提升市场主体信心，助力经济平稳健康发展。

银企融资渠道。利用“卫您融”银企对接服务品牌，推进银企深度合作，全年开展政银企对接活动28次，为辖区236家中小微企业和个体户签约授信10.9亿元。积极发挥政府采购融资政策功能，畅通中小企业融资“绿色通道”，通过降低利率、减免服务费等措施，降低企业经营成本，利用采购合同融资729万元。此外，积极配合全市筹措企业还贷续贷周转金，防范企业资金链断裂风险，帮助企业渡过难关，保障正常生产经营。

鼓励生产消费。纵深开展“万人助万企”，鼓励企业加大科研投入，制造业企业高质量发展、满负荷生产，推动惠企政策“直达快享、免申即享”，帮助企业争取各类专项奖补资金644万元。鼓励开展促消费系列活动，提振住房改善、新能源汽车、电子产品等领域消费，激发消费市场活力，以消费增长带动全区经济社会高质量发展；拨付财政资金61万元开展“爱心消费券”发放工作，惠及困难群众2000余人。

（四）打好资金使用组合拳

科技教育。坚持发展科技事业，确保财政科技投入只增不减，促进创新要素向企业聚集，全年科技类支出4725万元，同比增长3221万元，增速214.2%，占一般公共预算支出比重为3.6%。拨付21199万元用于保障教师工资、社保、绩效、津贴、补助等各项权益，确保教师平均工资水平不低于公务员平均工资水平；投入1168万元用于26所中小学公用经费，确保学校正常运转；安排956万元用于改善办学硬件设施条件，重点化解“大班额”问题；投入720万元用于提升学前教育公共服务水平；筹措411万元用于完善公共文化服务体系建设，推动电影事业、文艺下基层、农家书屋、“三馆”免费开放等工作，丰富群众精神生活；投入355万元用于保障免费教科书发放和困难学生补助。

社保医疗。拨付11251万元用于2129名机关事业单位退休职工养老保险待遇支出；拨付2923万元用于计划生育奖励；拨付2669万元用于城乡居民养老保险待遇支出，同比增长23.0 %，月人均标准由115元提高到130元；拨付2505万元用于基本公共卫生服务，年人均标准由84元提高到89元；落实1229万元用于保障困难群体就业；落实1193万元用于优抚对象、老党员生活和医疗补助；落实782万元救助城乡困难群众；落实591万元发放义务兵优待金；落实249万元补贴困难残疾人生活；落实114万元用于基层医疗卫生单位基本药物制度改革；发放113万元用于医疗救助；落实107万元用于退役军人一次性经济补助和生活补助。此外，2023年支付往年疫情防控各类资金2045万元。

农业农村。加大财政扶持力度，把农业农村作为优先保障领域，全力支持乡村振兴。安排422万元建成3000亩高标准农田；安排211万元用于奖补河道治理、道路绿化亮化等5个农村公益事业项目，努力打造美丽乡村；筹措210万元扶持壮大3个村级集体经济项目，充分发挥财政资金引导撬动作用，拓宽村民增收渠道，累计带动超过6000人受益；涉农补贴发放204万元，惠及农户8277户，补贴面积21060亩；完成农业保险签单81万元，承保育肥猪2.8万头；投入32万元用于小麦病虫害防治；落实31万元用于农机购置补贴。

重点领域。筹措64687万元用于棚户区改造项目；安排22174万元用于老旧小区改造项目；筹措7809万元用于土地收储；安排4190万元用于公路建设改造及养护；安排2393万元用于主次干道、无主庭院清扫保洁及背街小巷建设维护；安排2096万元加强公共安全管理；投入1583万元支持基础环境设施建设及维护。此外，全年通过“一卡通”发放补贴53项，补贴资金4915万元，惠及群众近20万人次，首次发放成功率99.6%，社保卡占比达到100%，极大地提高了群众的幸福感、获得感和满意度。

（五）打好财政管理组合拳

预算和绩效管理。将全区各预算单位全部纳入预算一体化系统统一管理，预算编制更加科学、严谨、规范。以绩效目标为导向，以绩效评价为手段，以绩效监控为保障，不断提高财政资源配置效率和资金使用效益。2023年共有866个项目、75个部门开展支出绩效自评，分别涉及财政支出52980万元、122862万元，绩效目标和自评结果随各单位预决算公开。2023年选取2022年度实施的10个项目和2个部门开展重点绩效评价，项目类型聚焦社会关注度较高的建设类、教育类、社保类等领域，为预算编制和预算执行提供参考。

政府债务管理。成立卫东区地方债务防范化解领导小组，结合财力实际状况，完善防范工作措施，建立长效工作机制，稳步推进债务风险防范工作，全年累计偿还债务22863万元。截至2023年底，全区法定债务余额344184万元。其中：一般债务余额37494万元，专项债务余额306690万元（包含补充银行资本金专项债券资金130400万元）。政府法定债务余额不超过省财政厅核定我区的政府债务限额。

国有资产管理。根据国企改革三年行动方案，持续深入推进区属国有企业改革转型升级，制定《卫东区国有资本经营公司改革工作实施方案》《卫东区国有资本经营公司管理办法》《卫东区国有资本经营公司经营业绩考核及薪酬考核方案》等政策文件，建立符合市场化要求的管理体制和治理结构。重点开展晟浩公司AA信用评级工作，整合优质资源，壮大资产规模，提升公司内生动力和市场竞争力，全力推动区属国有企业发展迈上新台阶。在全区推广使用资产管理信息系统，截至2023年底已录入资产管理卡片65346张。持续推进国有企业退休人员社会化管理工作，累计接收52家国有企业退休人员18963人。

政府采购管理。不断推进政府采购意向公开工作，全面落实优化采购营商环境政策要求，持续提高中小企业采购份额预留，加大中小企业价格评审优惠，降低企业交易成本。在全区组织开展“832平台”暨政府采购网上商城采购人业务培训，加快实施“互联网+政府采购”，努力实现政府采购全流程网上操作、全过程在线监管，公共采购“阳光、高效、透明”的新模式。2023年卫东区政府采购计划金额11767万元，实际采购金额10350万元，节约财政资金1417万元，综合节支率12.0%。

各位代表，这些成绩的取得，是区委统揽全局、正确领导的结果，是区人大、区政协监督指导、大力支持的结果，也是各级各部门和全区人民团结一心、共同努力的结果。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行和管理还面临一些问题和挑战，主要是：财政收入增长压力较大，“三保”等刚性支出不断增加，财政收支矛盾异常突出；预算编制不够精细，预算绩效管理意识树得不牢，过紧日子思想仍需加强；债务率居高不下，债务风险不容忽视；区属国有企业专业人才不足、资产质量不高、融资渠道单一、盈利能力较弱等。对于这些问题和挑战，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，积极采取有力措施认真加以解决。

三、2024年财政预算安排情况（草案）

2024年是中华人民共和国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，也是卫东区高质量打造“资源型城市转型升级典范区”的蓄势跃升之年，做好预算编制和财政工作，对于促进经济平稳健康运行、维护社会和谐稳定具有重要意义。

2024年预算编制和财政工作指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中全会及中央经济工作会议精神，深入贯彻习近平总书记视察河南重要讲话重要指示，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，紧抓构建新发展格局战略机遇，着力推动高质量发展，认真落实省、市、区委全会和经济工作会决策部署，聚焦财政平稳健康可持续运行，坚持“紧日子保基本、调结构保战略”，落实“积极的财政政策要适度加力、提质增效”，加强财政资源统筹和风险防控，精准有力抓实收支，为加快现代化卫东建设，打造“资源型城市转型升级典范区”提供坚实的财力保障。

（一）一般公共预算安排

2024年一般公共预算收入安排73386万元，预期增长目标为6.5%。这一增幅充分考虑了经济发展和财税政策因素，是积极稳妥的。按照现行财政体制算账，2024年全区财力预计可达137972万元，依照“统筹兼顾、量入为出”的原则，全区一般公共预算支出安排137972万元，主要用于“三保”和重点项目等刚性支出，其他支出将从严、从紧把控。

（二）政府性基金预算安排

2024年政府性基金预算支出安排61346万元，主要用于偿还地方政府专项债券本息及隐性债务。

（三）社会保险基金预算安排

2024年城乡居民基本养老保险基金预算收入安排4249万元，预算支出安排2996万元。预计年终滚存结余11561万元。

（卫东区2024年财政收支主要项目预算安排情况见附表二）

四、2024年重点工作安排情况

2024年，全区财税工作将按照区委统一部署，立足当前、着眼长远，抓重点、补短板、强弱项，统筹推进增收节支、项目申报、土地出让、国企改革、风险管控等各项重点工作落实，确保财政平稳健康运行。

（一）精耕细作，厚植财政收入根基

一是加速培植骨干税源。持续优化营商环境，加大招商引资力度，加快引进新企业、新项目，千方百计解决好企业“急难愁盼”问题，支持企业做大做强。二是抓好综合治税工作。持续精准摸排税源，夯实挖潜基础。坚持依法治税，强化综合治税，进一步加强税收征管力度，建立严密高效的征管制度，真正做到应征尽征、应缴尽缴。三是强化非税收入管理。推进非税收入收缴电子化和财政电子票据管理，重点关注行政事业性收费情况和目录清单公示情况，确保非税应收尽收、及时足额入库。

（二）精准发力，加强财政资源统筹

一是积极争取债券资金。结合产业定位和发展需要，持续做实做细项目谋划储备，提高项目储备质量和水平，优选、申报更多项目入库，全力争取2024年专项债券额度。二是加快盘活土地资源。围绕项目要素保障和产业布局，加快土地收储、出让与清算，努力盘活土地资源，加快土地资金流转，增强资金调度能力，缓解财政压力。2024年重点推进瑞星花园二期、平安大道东段北侧、静脉产业园二期等土地出让与清算工作。三是发挥国企带动作用。深入推进区属功能类国有企业改革转型升级，支持在基础设施建设、产业发展、城市运营等方面发挥作用。重点推进晟浩公司AA信用评级，提升市场化运营能力，有效发挥政府投资撬动社会资本、带动经济发展的杠杆作用。

（三）精打细算，把好财政支出底线

一是勤俭节约强化预算约束。强化预算刚性约束，实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制，严把预算支出关口，大力压减非刚性支出和“三公经费”支出，严禁超预算、无预算安排支出。二是量入为出统筹资金调度。加大盘活存量资金、资产力度，调整优化支出结构，统筹调度使用收回结余资金，严格对外借款，加快清理消化暂付款，提升库款保障能力。三是节用裕民守牢支出底线。坚决兜牢“三保”支出底线，持续强化基本民生保障，解决好群众最关心的问题，把钱用在刀刃上，最大限度提升财政资金使用效益。

（四）精准防控，筑牢债务安全底线

一是持续加强债务监控。全面统筹债务风险增加和项目资金需求的矛盾，平衡好稳增长和防风险的关系，保障全区重点项目的有序建设。加强债券项目入库审核，严格控制债务规模，坚持月报制度，加强风险预警和处置能力。二是做好还本付息工作。深化政府性债务收支预算管理，强化资金统筹调度力度，坚决做好债务还本付息工作，确保债务风险可防可控，牢牢守住不发生政府债务风险事件的底线。三是化解政府隐性债务。持续开展财政风险防控化解行动，严格落实隐性债务化解计划，稳妥有序化解债务存量，争取置换存量隐性债务，坚决遏制隐性债务增量，逐步降低我区债务率。

（五）精益求精，提升财政管理效能

一是强化预算绩效管理。全面实施预算和绩效一体化管理,提高预算约束效力,确保财政资金高效使用。强化绩效结果运用,以绩效目标引领预算编制,从严控制预算追加,不断提高预算安排的精准度。二是加大监督检查力度。持续推进财政内部控制体系建设，提升财政监控能力，加强对民生工程、经济建设等重点领域的监督检查力度,切实提高财政资金使用效益。三是提升依法理财水平。提高直达资金管理水平，优化分配流程，确保直达资金实效。持续提升国库集中支付、国有资产、政府采购、投资评审等管理能力,推进财政预决算信息公开,切实提高财政科学化、规范化、精细化管理水平。

各位代表，2024年财政工作形势严峻、任务艰巨、责任重大。我们将在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，切实贯彻落实好本次会议的各项决议和要求，坚定信心、砥砺前行、不懈努力，确保高质量完成全年目标任务，积极发挥财政职能作用，为加快现代化卫东建设，高质量打造“资源型城市转型升级典范区”贡献全部力量！

附表一：卫东区2023年财政收支主要项目预算完成情况表.xls

附表二：卫东区2024年财政收支主要项目预算安排情况表.xls

关于卫东区2024年预算转移支付、举借债务的说明.doc

2024年卫东区政府预算公开目录.doc

2024年卫东区级财政重点绩效评价项目绩效目标表.xlsx

2024年卫东区政府预算公开表格.xlsx

2024年卫东区财政预算的说明.doc