平顶山市卫东区2019年政府决算及

上级转移支付情况

一、2019年财政决算情况

（一）收入预算执行情况

    区十届人大四次会议通过的2019年一般公共预算收入45166万元（含市下划六税基数），全年实际完成一般公共预算收入45981万元，同比增加4626万元，同比增长11.2%，完成预算的101.8%。其中：税收收入完成33078万元，同比增加1587万元，同比增长5.0%，占一般公共预算收入比重为71.9%；非税收入完成12903万元。（注：因本区无乡镇情况，此说明只反映本区汇总及本级情况）

主要收入项目完成情况：

增值税累计完成17460万元,同比增长8.7%；企业所得税累计完成3130万元,同比增长32.9%；个人所得税累计完成970万元,同比下降65.4%；资源税累计完成1万元；城市维护建设税累计完成2167万元,同比增长1.9%；房产税累计完成2448万元,同比下降5.0%；印花税累计完成619万元,同比下降1.7%；城镇土地使用税累计完成3428万元,同比增长48.1%；土地增值税累计完成2116万元,同比增长3.0%；车船税累计完成687万元,同比增长29.1%;环境保护税37万元,同比下降2.6%；其他税收收入累计完成15万元；专项收入累计完成1648万元,同比下降6.5%;行政事业性收费收入累计完成5312万元,同比增长27.8%；罚没收入累计完成3182万元,同比增长155.2%；国有资源有偿使用收入累计完成2055万元,同比增长62.5%；其他收入累计完成706万元,同比下降50.7%。

（二）支出预算执行情况

区十届人大四次会议通过的2019年一般公共预算支出为79630万元，因上级转移支付增加、新增地方政府债券和结余结转等安排支出，预算支出调整为121350万元，全年实际完成支出 120879 万元，比去年同期增加 13362 万元，增长 12.4 %，完成调整预算的99.6%。政府性基金支出73196万元，增长28.1%。

主要支出项目完成情况：

1、一般公共预算支出部分

（1）按功能分类支出

2019年，全区一般公共服务累计支出21595万元，同比增长29.7%；国防累计支出103万元，同比增长32.1%；公共安全累计支出4870万元，同比下降8.5%；教育累计支出20651万元，同比增长25.7%；科学技术累计支出1309万元，同比增长80.3%；文化旅游体育与传媒累计支出568万元，同比增长2.0%；社会保障和就业累计支出17042万元，同比增长23.3%；卫生健康累计支出17922万元，同比下降1.6%；节能环保累计支出6745万元，同比增长826.5%；城乡社区累计支出8684万元，同比下降27.8%；农林水累计支出4243万元，同比增长150.9%；交通运输累计支出1314万元，同比增长119.0%；资源勘探信息等累计支出248万元，同比下降61.1%；商业服务业等累计支出123万元，同比下降35.9%；金融累计完成62万元，同比增长1966.7%；自然资源海洋气象等累计支出457万元，同比增长20.6%；住房保障累计支出12852万元，同比下降31.1%；灾害防治及应急管理累计支出1090万元；债务付息累计支出1001万元，同比增长28.0%。

其中：区本级一般公共服务累计支出21595万元，同比增长29.7%；国防累计支出103万元，同比增长32.1%；公共安全累计支出4870万元，同比下降8.5%；教育累计支出20651万元，同比增长25.7%；科学技术累计支出1309万元，同比增长80.3%；文化旅游体育与传媒累计支出568万元，同比增长2.0%；社会保障和就业累计支出17042万元，同比增长23.3%；卫生健康累计支出17922万元，同比下降1.6%；节能环保累计支出6745万元，同比增长826.5%；城乡社区累计支出8684万元，同比下降27.8%；农林水累计支出4243万元，同比增长150.9%；交通运输累计支出1314万元，同比增长119.0%；资源勘探信息等累计支出248万元，同比下降61.1%；商业服务业等累计支出123万元，同比下降35.9%；金融累计完成62万元，同比增长1966.7%；自然资源海洋气象等累计支出457万元，同比增长20.6%；住房保障累计支出12852万元，同比下降31.1%；灾害防治及应急管理累计支出1090万元；债务付息累计支出1001万元，同比增长28.0%。

（2）按经济分类基本支出

2019年，全区一般公共预算支出中基本支出56567万元，同比增长3.5%。具体完成情况为：工资福利支出26717万元，同比增长2.2%；对事业单位经常性补助22067万元，同比下降4.1%；对个人和家庭的补助7783万元，同比增长41.8%。

其中：区本级一般公共预算支出中基本支出56567万元，同比增长3.5%。具体完成情况为：工资福利支出26717万元，同比增长2.2%；对事业单位经常性补助22067万元，同比下降4.1%；对个人和家庭的补助7783万元，同比增长41.8%。

按照现行财政体制算账，2019年，我区地方一般公共预算收入加上调入预算稳定调节基金、债务转贷收入和上级转移支付资金，减去结算上解、调出资金和债务还本支出后，全区可支配财力为122465万元（不含基金），收支相抵，结余1586万元调入预算稳定调节基金1115万元，年终结余471万元。

2、政府性基金预算支出

2019年，全区政府性基金预算支出的具体情况为：国家电影事业发展专项资金安排的支出11万元；大中型水库移民后期扶持基金支出8万元；国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出67298万元；国有土地收益基金及对应专项债务收入安排的支出2624万元；农业土地开发资金安排的支出41万元；城市基础设施配套费安排的支出389万元；棚户区改造专项债券收入安排的支出1700万元；车辆通行费安排的支出63万元；彩票公益金安排的支出526万元；债务付息支出536万元。

其中：区本级政府性基金预算支出的具体情况为：国家电影事业发展专项资金安排的支出11万元；大中型水库移民后期扶持基金支出8万元；国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出67298万元；国有土地收益基金及对应专项债务收入安排的支出2624万元；农业土地开发资金安排的支出41万元；城市基础设施配套费安排的支出389万元；棚户区改造专项债券收入安排的支出1700万元；车辆通行费安排的支出63万元；彩票公益金安排的支出526万元；债务付息支出536万元。

    2019年，我区政府性基金收入加上上年结余、调入资金和上级补助收入资金，减去上解后，全区政府性基金可支配财力为73671万元，减去本年政府性基金预算支出，年末结余475万元。

二、一般性转移支付和专项转移支付执行情况

（一）一般公共预算上级补助收入情况

2019年，一般公共预算上级补助我区转移支付资金总计76189万元，同比增加17740万元，同比增长30.4%。其中：返还性收入6913万元，与去年持平；一般性转移支付49974万元，同比增加22115万元，同比增长79.4%；专项转移支付19302万元，同比减少4375万元，同比下降18.5%。

返还性收入主要项目情况为：所得税基数返还收入766万元，与去年持平；成品油税费改革税收返还收入192万元，与去年持平；增值税税收返还收入1718万元，与去年持平；增值税“五五分享”税收返还收入4237万元, 与去年持平。

一般性转移支付主要项目情况为：均衡性转移支付12119万元，同比减少732万元，同比下降5.7%；结算补助1943万元，同比减少791万元，同比下降28.9%；基本养老金转移支付143万元，同比减少2110万元，同比下降93.7%；城乡居民基本医疗保险转移支付1346万元，同比减少3456万元，同比下降72.0%；固定数额补助2842万元，同比减少28万元，同比下降1.0%；公共安全共同财政事权转移支付808万元；教育共同财政事权转移支付3526万元；文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付20万元；社会保障和就业共同财政事权转移支付5345万元；卫生健康共同财政事权转移支付6656万元；节能环保共同财政事权转移支付12万元；农林水共同财政事权转移支付296万元；交通运输共同财政事权转移支付106万元；住房保障共同财政事权转移支付14812万元。

专项转移支付主要项目情况为：一般公共服务专项108万元，同比增加13万元，同比增长13.7%；国防专项9万元；公共安全专项586万元，同比增加8万元，同比增长1.4%；教育专项3959万元，同比增加3028万元，同比增长325.2%；科学技术专项140万元，同比增加10万元，同比增长7.7%；文化旅游体育与传媒专项27万元，同比减少81万元，同比下降75.0%；社会保障和就业专项721万元，同比减少2326万元，同比下降76.3%；卫生健康专项1214万元，同比减少1395万元，同比下降53.5%；节能环保专项6005万元，同比增加5867万元，同比增长4251.4%；农林水专项2759万元，同比增加2294万元，同比增长493.3%；交通运输专项301万元，同比增加170万元，同比增长129.8%；资源勘探信息等专项22万元，同比增加16万元，同比增长266.7%；商业服务业等专项12万元，同比减少13万元，同比下降52.0%；金融专项50万元,同比增加48万元，同比增长2400.0%；住房保障专项3389万元，同比减少12007万元，同比下降78.0%。

其中：区本级专项转移支付主要项目情况为：一般公共服务专项108万元，同比增加13万元，同比增长13.7%；国防专项9万元；公共安全专项586万元，同比增加8万元，同比增长1.4%；教育专项3959万元，同比增加3028万元，同比增长325.2%；科学技术专项140万元，同比增加10万元，同比增长7.7%；文化旅游体育与传媒专项27万元，同比减少81万元，同比下降75.0%；社会保障和就业专项721万元，同比减少2326万元，同比下降76.3%；卫生健康专项1214万元，同比减少1395万元，同比下降53.5%；节能环保专项6005万元，同比增加5867万元，同比增长4251.4%；农林水专项2759万元，同比增加2294万元，同比增长493.3%；交通运输专项301万元，同比增加170万元，同比增长129.8%；资源勘探信息等专项22万元，同比增加16万元，同比增长266.7%；商业服务业等专项12万元，同比减少13万元，同比下降52.0%；金融专项50万元,同比增加48万元，同比增长2400.0%；住房保障专项3389万元，同比减少12007万元，同比下降78.0%。

（二）政府性基金上级补助收入情况

2019年，政府性基金上级补助我区转移支付资金总计59554万元，同比减少60367万元，同比下降1.3%。

具体情况为：国家电影事业发展专项资金相关收入11万元；大中型水库移民后期扶持基金收入8万元，与去年持平；国有土地使用权出让相关收入55443万元，同比减少2842万元，同比下降4.9%；农业土地开发资金收入316万元，同比增加309万元，同比增长4414.3%；城市基础设施配套费收入554万元，同比减少265万元，同比下降32.4%；国有土地收益基金相关收入2624万元；车辆通行费相关收入63万元；彩票公益金收入535万元，同比减少712万元，同比下降57.1%。

其中：区本级政府性基金转移支付情况为：国家电影事业发展专项资金相关收入11万元；大中型水库移民后期扶持基金收入8万元，与去年持平；国有土地使用权出让相关收入55443万元，同比减少2842万元，同比下降4.9%；农业土地开发资金收入316万元，同比增加309万元，同比增长4414.3%；城市基础设施配套费收入554万元，同比减少265万元，同比下降32.4%；国有土地收益基金相关收入2624万元；车辆通行费相关收入63万元；彩票公益金收入535万元，同比减少712万元，同比下降57.1%。

三、区“三公”经费支出情况

2019年，我区一般公共预算的“三公”经费决算支出723.91万元，同比减少91.23万元，同比下降11.2%。其中：公务用车购置支出70.75万元，同比增加52.49万元，同比增长287.5%；公务用车运行费支出595.91万元，同比减少114.5万元，同比下降16.1%；公务接待费支出57.25万元，同比减少29.3万元，同比下降33.8%；本年度因公出国（境）费未发生支出。

四、举借债务情况

2019年，我区上年末地方政府债务余额42186万元，其中：一般债务余额26586万元，专项债务余额15600万元。本年地方政府债务余额限额57560万元，其中：一般债务限额29560万元，专项债务限额28000万元。本年地方政府债务(转贷)收入4882万元，其中：一般债务收入2882万元，专项债务收入2000万元。本年地方政府债务还本支出2090万元，其中：一般债务还本支出1290万元，专项债务还本支出800万元。年末地方政府债务余额44978万元，其中：一般债务余额28178万元，专项债务余额16800万元。

五、预算绩效工作情况

《中共河南省委 河南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(豫发[2019]10号)文件中指出，省级层面到2020年年底、市县层面到2022年年底基本建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理一体化，推动财政资金聚力增效，提高公共服务供给质量，增强政府公信力和执行力。我区目前预算绩效管理工作正处于谋划与学习阶段，还未全面实施。

         附件：2019年卫东区政府决算公开表.xls