区十届人大六次会议文件（十四）

关于平顶山市卫东区2019年财政预算执行情况和

2020年财政预算（草案）的报告

——2020年7月24日在卫东区第十届人民代表大会第六次会议上

卫东区财政局局长   林 洁

各位代表：

受区人民政府委托，现将卫东区2019年财政预算执行情况和2020年财政预算（草案）提请区十届人大六次会议审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2019年财政预算执行情况

2019年，面对错综复杂的宏观经济形势和更加突出的财政收支矛盾，在区委、区政府的坚强领导和区人大、区政协的监督指导下，区财税部门顶压前行，积极作为，以“2+N”重点工作运行机制为引领，加强财源建设，保障重点支出，推进财税改革，注重风险防控，财政预算执行情况总体良好、稳中有进，较好完成了年度预算目标任务。

（一）一般公共预算收支完成情况

1.收入预算完成情况。区十届人大四次会议通过的2019年一般公共预算收入为45166万元（含市下划六税基数）。通过全区上下的共同努力，全年实际完成一般公共预算收入45981万元，比去年同期增加4626万元，增长11.2%，完成预算的101.8%。其中：税收收入完成33078万元，比去年同期增加1587万元，增长5.0%，占一般公共预算收入比重为71.9%；非税收入完成12903万元。

2.支出预算完成情况。区十届人大四次会议通过的2019年一般公共预算支出为79630万元，因上级转移支付增加、新增地方政府债券和结余结转等安排支出，预算支出调整为121350万元，全年实际完成支出 120879 万元，比去年同期增加 13362 万元，增长 12.4 %，完成调整预算的99.6%。

按照现行财政体制算账，2019年，我区一般公共预算收入加上上年结余和上级转移支付资金，减去结算上解后，全区财力为 122465万元，收支相抵，调入预算稳定调节基金 1115 万元，实现了收支平衡，略有结余。    

（二）政府性基金预算支出完成情况

区十届人大四次会议通过的2019年政府性基金支出预算为1452万元。预算执行中上级转移支付我区政府性基金59554万元，加上上年结转后，可支配政府性基金财力为76022万元。全年实际完成政府性基金支出73196万元，增长28.1%。

（三）社会保险基金预算收支完成情况

区十届人大四次会议通过的2019年社会保险基金预算收入安排15311万元，实际完成13116万元，完成预算的85.7%。预算支出安排14228万元，实际完成11540万元，完成预算的81.1%。当年收支结余1576万元，年末滚存结余8159万元。具体如下：

城乡居民基本医疗保险基金预算收入12746万元，实际完成10271万元，完成预算的80.6%；预算支出12464万元，实际完成9643万元，完成预算的77.4%；当年收支结余627万元，年末滚存结余2663万元。城乡居民基本养老保险基金预算收入2565万元，实际完成2846万元，完成预算的111.0%；预算支出1764万元，实际完成1897万元，完成预算的107.5%；当年收支结余949万元，年末滚存结余5496万元。

（卫东区2019年财政收支主要项目预算完成情况见附表一）

 （四）政府债务情况

2019年新增一般债券1600万元，棚户区改造专项债券2000万元。截至2019年底，政府债务余额44978万元，其中：一般债务28178万元，专项债务16800万元；一般债务率为33.8%，专项债务率为26.0%，综合债务率为 21.0%。政府债务余额均没有突破省财政厅核定我区的政府债务限额，债务率持续控制在预警线以下。积极推进隐性债务化解，提前完成2019年化解计划。另外，争取市土地收储专项债券17100万元（不计入我区债务系统）。

 （五）2019年预算执行和财政工作的特点

一年来，财税部门认真落实区十届人大四次会议有关决议，迎难而上，强化举措，务实重干，充分发挥财政职能作用，较好地服务了全区经济社会发展大局。

    1.坚持生财有方，在财源建设方面精耕细作

强化收入组织，突出目标引领。调整完善财政收入考核办法，加大激励补助力度，按考核结果拨付补助资金1657万元，调动各方共建财源积极性。聚焦年度目标，细化收入任务，压实征管责任，加强部门间沟通协作，以月保季、以季保年，保障完成收入目标序时进度。

创新征管举措，确保颗粒归仓。在完善税源管理、引进企业、解决问题三本动态台账的基础上，深化综合治税，强化齐抓共管，依法开展城镇土地使用税专项整治，增收1114万元。加强收入分析研判和税源动态监控，坚持“抓大不放小”，抱好西瓜、不丢芝麻，确保应收尽收、足额入库。

加大争取力度，多方扩充财源。认真研究上级政策性项目资金投向，争取中央保障性安居工程、河道治理等省级以上资金40256万元。加快土地出让收益清算，土地出让收益达到58067万元，用于推动棚户区改造等项目建设。确保债务风险可控前提下，争取债券资金20700万元。推进天浩城市建设发展有限公司市场化运营，增强融资能力，争取金融机构贷款45000万元。

做优财税环境，夯实财源基础。坚决落实国家减税降费政策，累计减税降费约25400万元，激发市场主体活力。树牢“只要企业决定干，剩下事情我们办”的服务理念，帮助企业解决疑点难点堵点问题。开展纳税企业评星定级活动，奖励企业530万元，支持鼓励企业做大做强。完善财政招商引资配套政策，助力平顶山国际物流产业新城、平顶山市科技大市场等项目建设。

2.坚持用财有招，在支出保障方面精打细算

2019年，财政部门在抓好收入的同时，严格预算执行，统筹调度资金，努力克服收支矛盾，全力做好保工资、保运转、保基本民生工作，其中教育、卫生、社会保障与就业和基础设施建设等民生支出达到99284万元，占地方一般公共预算支出的82.1%。

坚持教育优先发展，推动教育优质均衡。2019年区级财政安排教育事业支出24566万元。其中：安排资金2161万元，用于义务教育阶段生均公用经费和免费教科书；安排资金1935万元，用于建设路小学建设；安排资金900万元，用于学校暑期维修、校舍改造及配套工程；安排资金590万元，用于扩大学前教育资源；安排资金358万元，用于发放新增的教师“三项津补贴”；安排资金80万元，用于民办和社区教育；安排资金65万元，用于解决边远学校交通问题；安排资金63万元，用于发放原民办教师养老补贴；安排资金16万元，用于建档立卡困难学生救助。  

支持科技文化事业，丰富居民文化生活。2019年区级财政安排科技文化事业支出1877万元。其中：筹措安排资金324万元，用于市科技大市场建设运营；安排资金281万元，用于企业科技研发补助及重大科技专项；安排资金184万元，用于新三板、中原股权交易中心挂牌企业及科技奖励；安排资金124万元，用于“两馆一站”免费开放；安排资金31万元，用于中原文化大舞台和电影事业发展；安排资金265万元，用于全区网络运行及媒体合作。

加大医疗卫生投入，提高健康保障水平。2019年区级财政安排卫生健康支出17922万元。其中：筹措安排资金10271万元，用于城乡居民医保，人均财政补助标准由480元提高到520元；安排资金 2916万元，用于公共卫生服务；安排资金1493万元，用于计划生育家庭奖励扶助；安排资金139万元，用于城乡居民医疗救助；安排资金14万元，用于困难群众大病补充医疗保险。

增加社会保障投入，提升综合保障能力。2019年区级财政安排社会保障与就业支出17042万元。其中：安排资金2916万元，用于机关事业单位养老保险待遇支出；安排资金1911万元，用于城乡居民养老保险补贴；安排资金1746万元，用于困难群众基本生活救助；安排资金1576万元，用于社区建设和基层党建工作；安排资金892万元，用于优抚、优待及抚恤；安排资金600万元，用于促进就业；安排资金491万元，用于义务兵优待金发放；安排资金229万元，用于退役士兵自谋职业经济补助；安排资金281万元，用于残疾人“两项补贴”；安排资金213万元，用于平煤移交社区管理人员工资。

加大公共安全投入，促进平安卫东建设。2019年区级财政安排公共安全支出4870万元。其中：安排资金1227万元，用于治安巡防队伍建设；安排资金937万元，用于政法业务装备；安排资金924万元，用于法院审判楼装修及配套工程；安排资金689万元，用于消防安全建设；安排资金305万元，用于扫黑除恶；安排资金475万元，用于管控卡点及政法视频监控网络；安排资金400万元，用于处非及信访稳定工作；安排资金151万元，用于法律援助和社区矫正；安排资金135万元，用于保障食品安全；安排资金106万元，用于促进安全生产。

落实强农惠农政策，维护农民群众利益。2019年区级财政安排农林水事务支出4243万元。其中：安排资金2935万元，用于水利建设；安排资金604万元，用于农村人居环境改善奖补；安排资金404万元，用于帮扶脱贫；安排资金401万元，用于北部山区造林和林业生态保护；安排资金395万元，用于农村“厕所革命”；安排资金193万元，用于耕地地力保护补贴；安排资金179万元，用于秸秆禁烧、防汛抗旱；安排资金142万元，用于农村综合改革；安排资金104万元，用于农业保险补贴；安排资金73万元，用于动物防疫和病死无害化处理；安排资金63万元，用于农机具购置及深松整地补助。

加强基础设施建设，改善群众居住环境。2019年区级财政筹措安排基础设施建设资金16743万元。其中：安排资金6031万元，用于金鹰河等河道治理、截污；安排资金2784万元，用于开发一路、万达西路、东平郏路等工程；安排资金2060万元，用于主次干道、无主庭院清扫保洁；安排资金1656万元，用于背街小巷建设及日常维护；安排资金1215万元，用于农村公路建设改造及养护；安排资金527万元，用于大气、土壤等污染防治；安排资金174万元，用于打击“双违”工作。

推进重点项目建设，增强经济发展后劲。截至2019年底，区级财政累计筹措安排资金8.2亿元，用于十二矿周边区域棚改项目建设；累计筹措安排资金6.8亿元，用于魏寨区域棚改项目建设；累计筹措安排资金3.5亿元，用于申楼棚改项目建设；累计筹措安排资金3.2亿元，用于大营区域棚改项目建设；累计筹措安排资金1.7亿元，用于吴寨棚改项目建设。2019年区级财政筹措安排资金19100万元，用于土地收储；筹措安排13391万元用于老旧小区和旧城改造；安排资金747万元，用于招商引资及促进企业落户。

    3.坚持理财有效，在财政管理方面精抓细管

国库集中支付成效明显。推进电子化支付改革，全年累计支付资金170963万元，其中：财政直接支付累计123862万元，占总支付的72.4 %；公务卡支付累计803万元，占非转账支出的74.4%。

政府采购管理切实加强。优化采购流程，强化采购主体责任，取消采购投标保证金，推行政府采购电子化备案，全年共完成采购预算金额10166万元，实际采购金额8942万元，节约资金1224万元，综合节支率12.1%。

投资评审质量持续提高。全年共完成投资评审项目63个，送审金额38526万元，审减金额3326万元，审减率8.6%，有效控制了项目建设成本，节约了财政资金。

国有资产管理再创佳绩。健全行政事业单位国有资产年度报告制度，运用资产管理信息系统，精细化管理国有资产，连续两年获得省级资产管理工作先进单位。

盘活存量资金有力有效。加快部门预算支出进度，盘活存量，全年共收回财政结转结余资金6568万元。

财政监管力度不断加大。开展惠民惠农财政补贴资金专项治理和非税收入、预决算公开、会计信息质量等专项检查，保障财政资金安全规范使用。

预决算公开全面推进。除涉密单位外，全区一级预算单位全部按要求在区门户网站公开了部门预决算和“三公”经费情况。

各位代表，在充分肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，当前财政工作面临着一些困难和问题，风险挑战明显上升：一是受多重因素影响，财政增收压力空前。因近三年我区税收连续较高增长，存量税源挖潜已达瓶颈，新税源尚未形成支撑，加之新冠肺炎疫情冲击和国家大规模减税降费影响，财政增收乏力，收入稳增长非常困难。二是因收支矛盾激增，财政运行异常艰难。我区税收规模小、总量少，可控财力增长十分有限，而财政必保支出较多，刚性支出持续攀升，财政收支结构性矛盾愈加凸显，现金调度极其紧张，保持财政平稳运行将十分困难。

二、2020年财政预算（草案）

根据区委八届七次全会暨经济工作会议要求，今年财政工作和预算安排指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会及习近平总书记视察河南重要讲话精神，认真落实省、市、区委全会决策部署，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，做好“六稳”工作，落实“六保”任务，加快推进“五大转型”，持续提升“八个度”，以“2+N”重点工作运行机制为引领，牢牢把握财源建设的主线、财政支出的底线、财政管理的标线，着力提升生财、聚财、用财、理财水平，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作，为我区更富有成效地打造“经济强区、宜居市区、和谐城区”，在全市综合实力高质量重返全省第一方阵中晋位出彩提供坚实的财力保障。

（一）一般公共预算收支情况

按照上述指导思想，综合考虑财税政策调整的增减因素，2020年我区一般公共预算收入安排49431万元，同比增长7.5%。按现行财政体制算账，2020年我区财力预计可达85902万元（含上级提前告知项目资金），依照“统筹兼顾、量入为出、确保重点”的原则，我区一般公共预算支出安排 85902万元，主要用于政策性工资津贴、民生和重点项目支出，其他项目支出大体与上年持平，执行中将从严、从紧把握。

    （二）政府性基金预算支出情况

2020年政府性基金预算支出安排1717万元，主要用于偿还专项债券本息。

    （三）社会保险基金预算收支情况

2020年城乡居民基本养老保险基金预算收入安排2766万元，预算支出安排1905万元。

（卫东区2020年财政收支主要项目预算安排情况见附表二）

三、2020年财政重点工作

2020年，全区财税工作将按照区委、区政府的统一部署，咬定目标不放松，以实干开路，靠攻坚闯关，破解当前困难和问题，奋力爬坡过坎、化危为机，确保完成全年财政预算任务。

（一）牢牢把握财源建设的主线，全力挖潜增收、做大财源

加大向内挖潜力度。进一步完善财税征管体制，加强综合治税措施，摸清税源、摸透情况，深入开展城镇土地使用税、环保税、建筑安装行业税收等专项整治，抓牢重点税源，抓细中小税源，抓实非税收入，弥补减收缺口。同时，抓好财源载体建设，以招商引资为抓手、以项目建设为支撑、以优良服务为依托，用好财政贴息、奖励补助、政府采购合同融资等财税金融政策支持，助力企业轻装上阵，推动产业转型升级，持续优化税源结构，加快形成新的税收增长点，打好财税可持续增收基础。

加大向上争取力度。抢抓今年政策性投资机遇，瞄准债券和上级转移支付资金两个方向，建立争取上级资金项目动态库。盯紧盯牢政策资金投向，研究政策、吃透政策、用好政策，高效组织项目谋划申报，加大“横向”配合力度和“纵向”协调力度，大力争取抗疫特别国债、棚户区改造项目专项债券、中央保障性安居工程奖补、乡村振兴和环保领域等资金，使更多的项目资金落地我区，助力经济社会发展。

加大资源整合力度。深化投融资体制改革，努力发挥财政资金引导放大效应。树立经营城市理念，加大土地收储、出让力度，扩大政府性基金补助收入规模，加强棚户区改造项目及基础设施建设，进一步拓展融资空间。推动天浩城市建设发展有限公司和东兴城市投资发展有限公司市场化、专业化、规范化运营，拓宽投融资渠道，撬动金融和社会资本助力我区城市建设。加强与平煤神马集团等本地龙头企业资源对接，延展合作空间，推动双方优势互补、融合发展。

（二）牢牢把握财政支出的底线，全力优化支出、保障重点

突出厉行勤俭节约。牢固树立过“紧日子”思想，大力压减低效无效、标准过高和非必需的项目支出，加力压减一般性支出和“三公”经费，严控行政成本。坚持尽力而为、量力而行，不大包大揽，减轻财政支出压力，增强财政可持续性。强化预算刚性约束，从紧编预算，从严控支出。

突出支出优先序列。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，实施工资专户管理，坚决兜牢“三保”支出底线。坚持精打细算，把有限资金用到刀刃上，集中财力办实事，持续优化支出结构，支持区民生工程开展，促进“六稳”“六保”，做好疫情防控、乡村振兴、污染防治、帮扶脱贫、科研创新、棚户区及老旧小区改造等重点领域保障。

突出资金统筹调度。多渠道筹措资金，盘活各类存量资金、资产，加快土地出让收益清算，清理财政暂付性款项，严格对外借款，强化库款保障。加大各类资金整合力度，结合重点支出时间节点，科学调度、统筹安排，提升财政保障能力。

    （三）牢牢把握财政管理的标线，全力提升效能、科学理财 

聚焦债务管控。科学评估财政可承受能力，平衡好稳增长和防风险关系，做到积极争取、风险可控。严格政府债务限额管理，完善举借有度、化解有方、监管有力的债务管理机制。加强政府投资项目储备库建设，提高债券争取能力和资金使用效益。坚决遏制隐性债务增量，稳妥有序化解隐性债务存量，持续降低隐性债务率。

聚焦预算管理。树牢预算法治意识，深入贯彻执行新修订的《预算法实施条例》。全面实施预算绩效管理，加快建立“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，完善“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用、绩效缺失有问责”机制。推进预算和绩效管理一体化，以绩效结果为导向分配资金，不断提高预算约束力和透明度。

聚焦深化改革。落实减税降费政策，推进“放管服”改革。深化财政国库集中支付电子化改革，完善预算执行动态监控机制。加强行政事业性收费和政府性基金管理，推行财政电子票据。强化政府采购预算管理，执行全省统一的政府集中采购目录及标准，加大中小微企业采购比例。开展国有企业资产及行政事业单位经营性资产清查，推动国资监管方式由管资产向管资本转变。统筹推进预决算和“三公”经费信息公开、财政内部控制体系建设、投资预算评审等工作，促使财政治理能力现代化。

各位代表，做好2020年财政工作，任务艰巨，责任重大。我们将在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，坚定信心、砥砺前行、不懈努力，确保完成全年预算收支任务，为我区在全市综合实力高质量重返全省第一方阵中晋位出彩作出新的更大贡献！

2020年卫东区预算公开表格.xls

2020年区人大批准2019年预算执行和2020年财政预算的决议.pdf

附表二：卫东区2020年财政收支主要项目预算安排情况表(7.22).xls

附表一：卫东区2019年财政收支主要项目完成情况表(7.22).xls

关于2020年卫东区财政预算的说明.doc

关于卫东区2020年预算转移支付、举借债务的说明.doc

2020年卫东区政府预算公开目录.doc

关于下达2020年卫东区部门预算指标和做好预算公开工作的通知的通知.pdf