平顶山市卫东区2017年政府决算及

上级转移支付情况

一、2017年财政决算情况

（一）收入预算执行情况

区十届人大一次会议通过的2017年地方公共财政预算收入为55046万元（含市下划六税基数），后经区十届人大常委会第四次会议通过，调整收入预算为55546万元。通过全区上下的共同努力，全年实际完成地方公共财政预算收入55577万元，完成调整预算的100.1%。其中：税收收入完成45619万元，增收9242万元，同比增长25.4%，占公共财政预算收入比重为82.1%；非税收入完成9958万元，占公共财政预算收入比重为17.9%。

主要收入项目完成情况：

增值税累计完成27051万元，同比增长44.9%，同比增收8387万元；营业税累计完成137万元，同比下降95.3%，同比减收2775万元；企业所得税累计完成2823万元，同比下降7.1%，同比减收217万元；个人所得税累计完成4262万元，同比增长39.5%，同比增收1207万元；城市维护建设税累计完成1552万元，同比增长40.8%，同比增收450万元房产税累计完成5303万元，同比增长32.8%，同比增收1309万元；印花税累计完成1458万元，同比增长0.9%，同比增收13万元；城镇土地使用税累计完成936万元，同比增长14.3%，同比增收117万元；土地增值税累计完成1150万元，同比增长60.6%，同比增收434万元；车船税累计完成947万元，同比增长50.6%，同比增收318万元。专项收入累计完成1881万元，同比增长33.8%；行政事业性收费收入累计完成4793万元，同比下降32.1%；罚没收入累计完成493万元，同比增长32.9%；国有资源有偿使用收入累计完成596万元，同比下降72.1%；其他收入累计完成2195万元，同比下降49.2%。

（二）支出预算执行情况

区十届人大一次会议通过的2017年地方公共财政预算支出为66193万元，因上级转移支付、一般政府债券及政府性基金收入增加，经区十届人大常委会第四次会议通过，调整支出预算为84642万元，全年实际完成支出85418万元（含政府性基金5515万元），完成调整预算的100.9%。

主要支出项目完成情况：

1、公共财政预算支出部分

（1）按功能分类支出

2017年，全区公共财政预算支出79903万元，同比增长10.0%。其中：一般公共服务累计支出14408万元，同比增长47.5%；国防累计支出88万元，同比增长20.5%；公共安全累计支出4854万元，同比增长10.3%；教育累计支出17521万元，同比下降3.9%；科学技术累计支出775万元，同比增长165.4%；文化体育与传媒累计支出692万元，同比增长19.7%；社会保障与就业累计支出12586万元，同比增长1.1；医疗卫生累计支出15266万元，同比增长2.1%；环境保护累计支出871万元，同比增长52.8%；城乡社区事务累计支出5024万元，同比增长21.4%；农林水事务累计支出2198万元，同比增长8.9%；交通运输累计支出591万元，同比下降8.5%；资源勘探电力信息累计支出640万元，同比下降45.7%；商业服务业累计支出153万元，同比增长1.3%；国土资源气象等事务累计支出354万元，同比下降31.8%；住房保障累计支出2884万元，同比增长28.3%；债务付息累计支出555万元，同比增长34.7%；金融监管等事务累计支出100万元，同比增长100.0%；援助其他地区支出126万元；其他支出217万元。

其中：区本级公共财政预算支出79903万元，同比增长10.0%。其中：一般公共服务累计支出14408万元，同比增长47.5%；国防累计支出88万元，同比增长20.5%；公共安全累计支出4854万元，同比增长10.3%；教育累计支出17521万元，同比下降3.9%；科学技术累计支出775万元，同比增长165.4%；文化体育与传媒累计支出692万元，同比增长19.7%；社会保障与就业累计支出12586万元，同比增长1.1；医疗卫生累计支出15266万元，同比增长2.1%；环境保护累计支出871万元，同比增长52.8%；城乡社区事务累计支出5024万元，同比增长21.4%；农林水事务累计支出2198万元，同比增长8.9%；交通运输累计支出591万元，同比下降8.5%；资源勘探电力信息累计支出640万元，同比下降45.7%；商业服务业累计支出153万元，同比增长1.3%；国土资源气象等事务累计支出354万元，同比下降31.8%；住房保障累计支出2884万元，同比增长28.3%；债务付息累计支出555万元，同比增长34.7%；金融监管等事务累计支出100万元，同比增长100.0%；援助其他地区支出126万元；其他支出217万元。

（2）按经济分类基本支出

2017年，全区公共财政预算支出中基本支出42305万元。具体完成情况为：工资福利支出36183万元；商品和服务支出2119万元；对个人和家庭的补助3802万元；对企事业单位的补贴26万元；其他资本性支出201万元。

其中：区本级公共财政预算支出中基本支出42305万元。具体为：工资福利支出36183万元；商品和服务支出2119万元；对个人和家庭的补助3802万元；对企事业单位的补贴26万元；其他资本性支出201万元。

2、政府性基金支出

2017年，全区政府性基金支出5515万元，同比增长27.0%。其中：大中型水库移民后期扶持基金支出9万元；国有土地使用权出让相关支出5000万元；彩票公益金相关支出324万元；政府性基金债务付息支出182万元。

其中：区本级政府性基金支出5515万元，同比增长27.0%。其中：大中型水库移民后期扶持基金支出9万元；国有土地使用权出让相关支出5000万元；彩票公益金相关支出324万元；政府性基金债务付息支出182万元。

按照现行财政体制算账，2017年，我区地方公共财政预算收入加上调入预算稳定调节基金、债务转贷收入和上级转移支付资金，减去结算上解、调出资金和债务还本支出后，全区可支配财力为83021万元（不含基金），收支相抵，结余3118万元调入预算稳定调节基金603万元，年终结余2515万元。

    2017年，我区政府性基金收入加上上年结余、调入资金和上级补助收入资金，减去上解后，全区政府性基金可支配财力为8535万元，减去本年政府性基金支出，年末结余3020万元。

二、一般性转移支付和专项转移支付执行情况

（一）一般公共预算上级补助收入情况

2017年，一般公共预算上级补助我区转移支付资金总计46746万元，增加12067万元，增长34.8%。其中：返还性收入7500万元，增加399万元，增长5.6%；一般性转移支付26048万元，增加6578万元，增长33.8%；专项转移支付13198万元，增加5090万元，增长65.8%。

返还性收入主要项目情况为：所得税基数返还收入766万元，与去年持平；成品油税费改革税收返还收入192万元，与去年持平；增值税税收返还收入1718万元，减少4425万元，同比下降72.0%；增值税“五五分享”税收返还收入4824万元。

一般性转移支付主要项目情况为：均衡性转移支付13384万元，增加5679万元，增长73.7%；结算补助1401万元，减少1182万元，下降45.8%；成品油价格和税费改革转移支付106万元，与去年持平；基层公检法司转移支付615万元，增加70万元，增长12.8%；城乡义务教育转移支付1372万元，增加236万元，增长20.8%；基本养老金转移支付1715万元，增加394万元，增长29.8%；城乡居民医疗保险转移支付4603万元，增加1400万元，增长43.7%；固定数额补助2852万元，减少19万元，下降0.7%。

专项转移支付主要项目情况为：一般公共服务专项72万元，增加23万元，增长46.9%；公共安全专项562万元，减少6万元，下降1.1%；教育专项954万元，增加5万元，增长0.5%；科学技术专项256万元，增加221万元，增长631.4%；文化体育与传媒专项68万元，减少2万元，下降2.9%；社会保障和就业专项6486万元，增加3291万元，增长103.0%；医疗卫生与计划生育专项2357万元，增加419万元，增长21.6%；节能环保专项308万元，增加193万元，增长167.8%；农林水专项1185万元，增加468万元，增长65.3%；交通运输专项216万元，增加178万元，增长468.4%；资源勘探信息等专项27万元，减少355万元，下降92.9%；金融专项100万元,增加50万元，增长100.0%。

其中：区本级专项转移支付情况为：一般公共服务专项72万元，增加23万元，增长46.9%；公共安全专项562万元，减少6万元，下降1.1%；教育专项954万元，增加5万元，增长0.5%；科学技术专项256万元，增加221万元，增长631.4%；文化体育与传媒专项68万元，减少2万元，下降2.9%；社会保障和就业专项6486万元，增加3291万元，增长103.0%；医疗卫生与计划生育专项2357万元，增加419万元，增长21.6%；节能环保专项308万元，增加193万元，增长167.8%；农林水专项1185万元，增加468万元，增长65.3%；交通运输专项216万元，增加178万元，增长468.4%；资源勘探信息等专项27万元，减少355万元，下降92.9%；金融专项100万元,增加50万元，增长100.0%。

（二）政府性基金上级补助收入情况

2017年，政府性基金上级补助我区转移支付资金总计2325万元，减少2958万元，下降56.0%。

大中型水库移民后期扶持基金收入1万元，减少16万元；城市公用事业附加收入467万元；城市基础设施配套费收入1533万元；彩票公益金收入324万元，增加66万元，增长25.6%。

其中：区本级政府性基金转移支付情况为：大中型水库移民后期扶持基金收入1万元，减少16万元；城市公用事业附加收入467万元；城市基础设施配套费收入1533万元；彩票公益金收入324万元，增加66万元，增长25.6%。

三、区“三公”经费支出情况

2017年，我区一般公共预算安排的“三公”经费决算支出900.58万元，增加173.76万元，增长23.9%。其中：公务用车购置89.77万元(购置垃圾清运车和洒水车)，增加6.48万元，增长7.8%；公务用车运行维护费713.71万元，增加137.28万元，增长23.8%；公务接待费97.10万元，增加30.0万元，增长44.7%；本年度因公出国（境）费未发生支出。

四、举借债务情况

2017年，我区上年末地方政府债务余额32591万元，其中：一般债务16591月，专项债务16000万元。本年地方政府债务余额限额38960万元，其中：一般债务22960万元，专项债务16000万元。本年地方政府债务(转贷)收入5325万元，其中：一般债务5325万元。本年地方政府债务还本支出327万元，其中：一般债务327万元。本年采用其他方式化解的债务本金10000万元。年末地方政府债务余额27589万元，其中：一般债务21589万元，专项债务6000万元。

五、预算绩效工作情况

从2015年开始，我区编制部门预算要求涉及政府采购的工程类项目支出，申报绩效目标。2017年根据市级往年开展的预算绩效工作经验，结合我区实际情况，进行了部分预算单位绩效目标管理试点。预算部门在年度预算执行完毕后，根据部门整体支出绩效评价框架体系和部门预算绩效管理考核办法进行目标管理情况自我评价，达不到年初设置目标的，找出原因，制定整改措施。最后财政部门将评价结果向政府和人大主要领导进行汇报，与部门预算编制和执行有机结合。在下一年度预算安排上，充分考虑项目资金绩效情况，适当进行调整。

附注：1、2017年度卫东区一般公共预算收支决算总表（1）

    2、2017年度卫东区一般公共预算收支决算总表（2）

    3、2017年度卫东区一般公共预算收入决算明细表

    4、2017年度卫东区一般公共预算支出决算功能分类明细表

    5、2017年度卫东区一般公共预算支出决算功能分类明细表（区本级）

    6、2017年度卫东区一般公共预算基本支出经济分类决算表

    7、2017年度卫东区一般公共预算基本支出经济分类决算表（区本级）

    8、2017年卫东区一般公共预算税收返还和转移支付决算表

    9、2017年度卫东区一般公共预算专项转移支付决算表

   10、2017年度卫东区一般公共预算专项转移支付决算表（区本级）

   11、2017年度卫东区一般公共预算收支及平衡情况表

   12、2017年度卫东区政府性基金收支决算总表

   13、2017年度卫东区政府性基金收入情况表

   14、2017年度卫东区政府性基金支出情况表

   15、2017年度卫东区政府性基金收支及结余情况表

   16、2017年度卫东区政府性基金上级补助专项转移情况表

   17、2017年度卫东区政府性基金上级补助专项转移情况表(区本级)

   18、2017年度卫东区政府性基金收支及平衡情况表

   19、2017年度卫东区地方政府债务余额情况表

   20、2017年度卫东区地方政府一般债务收入情况表

   21、2017年度卫东区地方政府一般债务支出情况表

   22、2017年度卫东区地方政府专项债务收入情况表

   23、2017年度卫东区地方政府专项债务支出情况表

   24、2017年度卫东区国有资本经营收支决算总表

   25、2017年度卫东区国有资本经营收支决算明细表

   26、2017年度卫东区国有资本经营收入决算明细表

   27、2017年度卫东区国有资本经营支出决算明细表

   28、2017年度卫东区国有资本经营收支及平衡情况表

   29、2017年度卫东区社会保险基金收支情况表

   30、2017年度卫东区社会保险基金收入情况表

   31、2017年度卫东区社会保险基金支出情况表

2017年度卫东区公共财政收支、政府性基金收支及国有资金经营收支决算表.xls