平顶山市卫东区2009年财政预算

执行情况和2010年财政预算的

报 告

——2010年1月21日在卫东区第八届人民代表大会

第四次会议上

区财政局局长 黄东华

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会报告我区2009年财政预算执行情况和2010年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2009年财政预算执行情况

2009年，在区委的正确领导和区人大、政协的监督指导下，我们坚持以科学发展观为统领，从强化收入征管、规范支出管理入手，正确实施各项财税政策，全区财政支出在近年来连续增长的基础上再次实现新的突破，保证了财政预算运行平稳。

（一）收入预算执行情况

区八届人大三次会议通过的2009年财政收入预算为32116万元，通过全区上下的共同努力，年终实际完成38120万元，比上年增收5635万元，完成年度预算的118.5%，同比增长17.3%，其中一般预算收入完成38075万元，税收收入占一般预算收入的比重为83%，高于全市平均水平5个百分点。主要收入项目完成情况是：

增值税完成3989万元，完成预算的81.8%，同比增长837%。

营业税完成14141万元，完成预算的94%，同比增长8.1%。

企业所得税完成5226万元，完成预算的135.9%，同比增长51.3%。

个人所得税完成1522万元，完成预算的121.7%，同比增长39.9%。

资源税完成1279万元，完成预算的81.5%，同比增长0.2%。

房产税完成2718万元，完成预算的246.6%，同比增长57.7%。

耕地占用税完成1561万元，完成预算的390.3%，同比增长43.2%。

行政事业性收费完成2898万元，完成预算的214.9%，同比下降4.2%。

罚没收入完成358万元，完成预算的61.5%，同比下降22.2%。

专项收入完成1472万元，完成预算的106.4%，同比增长0.5%，其中：排污费收入27万元，教育费附加收入940万元。

基金及其他收入完成690万元。

（二）支出预算执行情况

区八届人大三次会议审议通过的2009年财政支出预算为31409万元，由于财力的增加，全年实际支出4亿元大关，实际支出46222万元，完成预算的146.9%，同比增长28.8%。主要支出项目完成情况是：

一般公共服务支出13013万元，同比增长31.2%。

公共安全支出2587万元，同比增长11.9%。

教育支出9268万元，同比增长24.7%。

科学技术支出405万元，同比增长29%。

文化体育与传媒支出609万元，同比增长20%。

社会保障与就业支出5799万元，同比增长16.5%。

医疗卫生支出3605万元，同比增长42.5%。

环境保护支出867万元，同比增长5.7%。

城乡社区事务支出4552万元，同比下降92.1%。

农林水事务支出1206万元，同比增长9.2%。

交通运输支出813万元，同比增长22.6%。

采掘电力信息支出1007万元，同比下降5.5%。

基金支出157万元，同比增长10.6%。

其他支出817万元，同比增长27.1%。

总体看来，2009年预算执行情况良好。我区财政保障能力进一步提高，财政支出结构进一步优化，各项改革逐步推向深入。按照现行财政体制算账，2009年，我区地方财政收入加返回性收入、上级追加、转移支付收入、上年结余再减去上解支出后，全区财力达46648万元（含基金），全年实际支出46222万元，收支相抵，净结余426万元，实现了收支平衡。

二、2009年财政重点工作进展情况

（一）多措并举，深入挖潜，财政收入继续保持快速增长势头

2009年，受国际金融危机影响，我区经济形势相当严峻，组织财政收入遇到了前所未有的困难。全区财税系统认真落实中央和省市“扩内需、保增长、调结构、惠民生”的方针，积极采取有力措施，千方百计抓财源、想方设法促征管。一是做好收入协调入库工作。收入目标任务确定后，我们按照“就高、可行”的原则，层层分解收入计划，确保收入任务落实到部门，责任到个人，健全旬报、月报、季报收入持续稳定增长。二是开展出租房屋税收专项治理活动。成立了房产税征管领导小组，组织财政、税务、工商、公安和乡、街道全面参与，对全区所有房屋租赁业税收情况进行专项治理，进一步加强全区出租房屋税收征管。三是深入开展税源清查活动。对全区所有企业和个体工商户，集中开展税源清查活动，挖掘征收潜力，堵塞税收漏洞，为确保财政收入的快速增长打下了坚实基础。四是继续推行发票“双奖”活动。大力开展对个人消费者索要发票实行奖励活动，培养公民依法索取发票，保护国家税收的意识。大力开展假发票举报有奖活动，严厉打击餐饮娱乐等行业和领域出现的纳税人开假票、少开票、不开票等偷税行为，对商户拒绝开具发票、提供假发票或借用发票的，一经查实，按有关规定给予举报人奖励，并对违法商户进行严肃处理，进一步整顿和规范发票使用及税收秩序。五是认真落实“收支两条线”管理规定，严肃查处坐支、挪用和不按时将收入上缴国库或财政专户的行为，全年累计完成非税收入6487万元，比上年增收675万元，同比增长11.6%。六是认真分析研究中央出台扩大内需促进经济增长的措施，采取积极主动的方法，争取上级财政性转移支付资金、专项补助资金和项目扶持专项资金8638万元，促进了全区各项事业的快速发展。

（二）积极应对，科学调度，民生工程等重点支出得到有效保障

2009年，我区严格按照“保增长、保民生、保稳定”的要求，在合理安排机构运转、工资发放、项目建设等重点支出的同时，紧紧围绕群众最关心、最直接的实际问题，不断优化支出结构，积极筹措资金，集中财力全面保障“十件实事”等民生资金需要，为构建和谐社会提供了有力保障。

“十件实事”方面：2009年共筹措资金13034万元用于“十件实事”资金需要，其中：安排就业支出92.4万元，支持完善就业服务和援助体系。筹措新型农村合作医疗保险资金353.4万元，为21850人次报销费用416.6万元。筹措城镇居民基本医疗保险资金731.8万元，为15916人次报销费用808万元。安排资金559万元，支持26个行政村卫生所配套设施和社区卫生服务中心等公共卫生建设。投入资金1978万元，用于改善办学条件。投入资金4530万元，用于加强背街小巷、游园绿地、环卫设施、河道治理等城乡基础设施建设。投入资金35万元，强化食品质量监管，努力保障人民群众饮食安全。支付资金76万元，大力支持人口出生缺陷干预工程建设，努力提高出生人口素质。支付资金53万元，完善乡，街道文化中心、农村文化大院和社区文化活动室配套设施，加强基层文化建设。

教育方面：2009年全区投入资金1871万元，保障了教师工资和义务教育阶段公用经费的支出需要。投入资金940万元，用于平马路小学、行知小学、天使小学等改扩建工程。投入780万元用于光华路学校、申楼小学等14所中小学维修改造。进一步提高义务教育保障水平，筹措资金476万元，全面免除义务教育阶段学生杂费。安排资金9.6万元，免费为全区农村义务教育阶段学生提供教科书。发放农村家庭贫困寄宿生生活补助14.8万元。拨付资金223.6万元，提高农村中小学人均公用经费标准，小学生人均达到300元，初中生人均达到500元。

社会保障与就业方面：全区社会保障和就业支出完成5309万元。进一步提高最低生活保障水平，为全区10828位城市低保户发放低保金1959.1万元，为全区1787位农村低保户发放低保金134.6万元。为全区94名“五保”供养对象发放资金16.8万元。安排资金154万元实施了城乡医疗救助。有力促进了全区社会发展和大局稳定。

“三农”方面：认真落实惠农政策，大幅增加对农民的补贴资金。为11811名农户发放种粮“双直补”资金188万元、大力支持乡村基础设施建设，落实“户户通”改造资金332万元，农村交通状况得到进一步改善。落实能繁母猪保险补贴46万元，发放退耕还林补贴资金57万元，发放“家电下乡”补贴资金1469.4万元，支付农村安全饮水工程资金69.4万元，补助库区移民扶持资金9.4万元，促进了农民生产生活和农村发展。

“双创”方面：投入资金407万元推进旧城及城中村改造。投入资金2500万元用于月台河等河道治理。投入资金59万元对无主庭院进行改造。投入资金430万元，加大造林绿化力度，积极推进林业生态区建设，有力促进了“双创”工作的顺利开展。

（三）健全机制，提高效益，财政管理在上新台阶

为强化财政支出管理，建立有效理财机制，我们加大增收节支力度，在支出上按照“总量控制，调优结构”的原则，做到“三个优先确保，一个从严控制”即优先确保重点项目建设支出，优先确保民生方面的支出，优先确保政策规定的相关支出。从严格控制公用经费支出，压缩行政事业单位的会议费、差旅费、电话费、接待费等一般性支出。并按照“程序规范、方便快捷、责任明确、源头防腐”的基本思路，加快推进财政集中收付、、部门预算、政府采购、“收支两条线”等公共财政改革，进一步规范支出管理。研究制订了《卫东区财政国库集中支付管理办法》进一步明确工作职责、规范支出拨付流程，大大提高了工作效率和服务水平，确保了财政资金的安全运行。截止2009年底，财政收付中心支付账户累计支付资金34201万元，其中财政直接支付24385万元，占总支付的71%；退回和纠正不合规票据20笔，涉及金额12.5万元。同时，按照《政府采购法》的规定，完善了以“采购单位牵头，监察和审计部门参与、采购办全程监督、收付中心直接付款”的政府采购管理机制。研究下发了《卫东区政府采购基本程序及行为规范》，对全区政府采购目录中的招投标活动进行监督管理，对价值高、采购量大的物品实行公开招标，进一步明确了采购程序及行为规范，保证了采购质量和资金安全。2009年，政府采购预算金额8369.8万元，实际支付7212.2万元，比预算节支率为13.8%，提高了资金使用效益。在做好日常资金监管的同时，认真开展了“小金库”专项治理、社保、住房、扶贫、救灾资金专项检查和“收支两条线”检查，切实加大对各项资金使用情况的监督检查力度，却保证金专款专用，发挥效益。

各位代表，2009年我区财政收支超额完成了全年财政预算任务。这些成绩的取得，是市委、市政府和区委正确领导的结果，是区人大、区政协关心支持的结果，是社会各界和全区财税干部共同奋斗、努力拼搏的结果。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行中还存在着不少困难和问题：一是减收因素多，经济增长点少。我区裁员结构较为单一，特别是近年来我区财政收入的快速增长主要依靠煤矿采掘及营销、交通运输、房地产及建筑等行业的拉动，由于金融危机及一些突发事件对上述行业影响很大，再加上近年来收入增长幅度过大，2009年财政收入是2005年的2.6倍，年均增幅达27.6%，已经深度挖掘财源，缺乏新的财税增长点，要在高基数上继续保持高位运行难度很大。二是刚性支出增长快，财政支出压力大。随着国家加大社会保障投入、发展社会事业等一系列刚性支出政策的出台，教育文卫、就业再就业、社会保障、城市管理、公共安全等方面的支出需求日趋增大，收支矛盾更加突出，可用财力的增长远远不能满足各单位的增支愿望和需求。随着国家积极财政政策的继续实施，以及“扩内需、保增长、调结构、惠民生”政策的落实，各类财政配套支出越来越多，财政支出压力进一步增大，收支矛盾会愈加突出。对于这些问题，我们将高度重视，采取积极有效的措施，逐步加以解决。

三、2010年财政预算草案

按照全区经济发展计划和区委六届八次全会工作部署，今年财政工作的基本思路和预算安排的原则是：全面贯彻党的十七届三中、四中全会和中央经济会议精神，以邓小平理论、“三个代表”重要思想为指导，深入学习实践科学发展观，落实积极的财政政策，实施精细化、科学化管理，依法加强收入征管，不断壮大财政实力；优化支出结构，在坚持保工资、保法定、保运转的前提下，把更多的资金投入到改善民生、发展社会事业中去。强化预算约束，合理安排预算内、外资金，确保收支平衡。坚持依法理财、加强监管，着力提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性，保持经济平稳较快发展。

根据上述原则，综合考虑全年收支因素，我区2010年地方财政收入预算安排41000万元，可比增长15%。其中：区国税局承担一亿元，区地税局承担26000亿元，区财政及其他部门承担5000万元。主要收入项目安排意见是：

增值税收入4502万元，同比增长13%。

营业税收入16261万元，同比增长15%。

企业所得税收入5958万元，同比增长14%。

个人所得税收入1720万元，同比增长13%。

行政事业性收费收入2259万元。

专项收入1663万元。

按照上述收入预算安排意见和现行财政体制算账，2010年我区财力预计可达41986万元，按照“量入为出、量力而行，统筹兼顾、确保重点”的原则，我区财政支出预算安排41686万元，按可比口径计算，比上年增长15.3%。主要支出项目安排意见是：

一般公共服务支出12756万元，可比增长13%。

公共安全支出3259万元，可比增长14%。

教育支出9595万元，可比增长15.8%。

科学技术支出468万元，可比增长15.8%。

文化体育与传媒支出315万元，可比增长15%。

社会保障与就业支出4299万元，可比增长21%。

医疗卫生支出3661万元，可比增长23%。

环境保护支出612万元，可比增长14%。

城乡社区事务支出2442万元，可比增长56%。

农林水事务支出761万元，可比增长15.8%。

交通运输支出2300万元，可比增长46%。

采掘电力信息支出1193万元，可比增长13%。

四、坚定信心，科学规划，确保全面完成2010年预算任务

2010年我区收支压力仍然不容乐观。为此，我们将继续把组织财政收入、加强支出管理作为财政工作的重中之重。着力抓好以下工作：

（一）把区位资源优势转化成可用财力，在培植财源上取得突破。一是充分发挥财政杠杆作用，支持经济平稳较快发展。加大旧城及城中村改造等重点项目建设的财政扶持力度，支持重大工业项目建设和骨干龙头企业发展，大力巩固基础税源，培植新兴税源。继续加大对招商引资工作的支持力度，扶持符合产业政策的企业向工业园区转移，形成集群化发展模式，努力做大财政“蛋糕”。二是认真落实积极财政政策，积极应对经济危机的影响。要用足用好国家扩大投资、拉动内需的各项政策，加强项目库建设，抢抓机遇，突出重点，积极主动向上争取政策性资金、项目资金和转移支付资金，争取上级更多支持。三是建立和完善财税约束激励机制，加大财政投入，大力支持发展第三产业，积极发挥金融信贷、担保公司的融资平台作用，拓展企业融资渠道，多方位筹集资金，扶持民营经济和中小企业健康发展。

（二）把经济发展成果转化成财政收入增长，在税收征管上取得突破。一是在摸清税源的基础上，继续落实好收入任务和征收责任，对承担征收任务的部门和单位，严格实行目标责任制，形成人人肩上有担子、上下齐心抓收入的良好局面。二是把年纳税额在10万元以上的重点项目和企业作为税源监控重点，实行跟踪服务，进一步加强对收入执行情况的分析、预测和调度，及时掌握税收变动情况，做到心中有数，应对有策，加快收入入库进度。三是在抓好主体税收的同时，积极做好房产税、耕地占用税、车船税、资源税等小额税种的组织征收工作，挖掘收入潜力，努力增加财政收入。四是要继续严厉打击各种偷、逃、骗税行为，切实抓好税款的督促入库工作，严防收入流失。五是进一步加强国有资产收益、行政事业性收费罚没等非税收入的监督管理，深入开展“收支两条线”专项治理，加强收入征管，确保应收尽收，有力支持全年收入目标任务的圆满完成。

（三）把收支矛盾压力转化成精打细算动力，在构建和谐社会上取得突破。一是强化预算约束，优化支出结构。从严从紧控制支出，确保我区改善民生所需资金的落实，重点保障干部教师工资、机关正常运转、社会保障、社会稳定支出和重点支出；认真落实好中央、省、市关于党政机关厉行节约的各项规定，大力压缩一般性支出，严格控制和压缩会议经费、公务用车经费、公务接待费用、差旅费等行政支出，坚决制止铺张浪费，降低行政成本；通过大力增收节支，整合各类财政资金，突出重点，集中财力办大事、办好事、办实事。二是建立健全社会保障体系。全面落实新型农村合作医疗、城镇居民合作医疗财政配套政策，提高城市低保标准，认真落实促进就业再就业财政政策，促进下岗失业人员充分就业。三是继续加大教育、卫生等公共服务领域投入。继续推进教育经费保障机制，加大教育投入力度，投入1500万元改善办学条件；采取各种形式支持公共卫生、医疗服务和社会救助体系建设。四是认真落实各项惠农政策。全力做好种粮“双直补”、退耕还林、大型农机具购置、“家电、汽车、摩托车下乡”等惠农补贴资金发放工作，加快通村道路、安全饮水等工程建设，努力提高农民生产生活水平。加大城乡基础设施建设，保障环境卫生改善、城市管理和体制改革资金需求，改善居民生活条件。

（四）把深化财政改革转化成加强资金监管助力，在科学理财上取得突破。围绕全年工作主线，按照科学化、精细化管理的要求，全面提升理财水平。一是继续深化和完善部门预算、国库集中收付、政府采购、“收支两条线”、行政事业单位国有资产管理等改革，用管理促效益。二是进一步加快财政资金即时分析监控系统建设，力争早日实现对预算资金分配、拨付、管理、使用各个环节的全方位动态监控。三是不断完善财政监督机制，加强对财政资金“事前、事中、事后”全过程的监管，加大对各类专项资金特别是全区重点项目建设、社会保障等专项资金的监督检查力度，确保不挪用、不挤占、到项目、显成效，成分提高财政资金使用效益，确保财政资金安全规范运行，形成增收节支合力。

各位代表，今年财政工作任务重、困难大，整体经济形势仍然非常严峻，但我们坚信，有区委的正确领导，有区人大、政协和社会各界的支持，只要我们齐心协力，开拓创新，扎实工作，就一定能够圆满完成各项预算目标，为我区“打造经济强区、构建和谐社会”做出更大的贡献。